日常花費「抓漏」！記帳3關鍵不可少

明國是證券業務退休，過去幾次遇到股市狂飆破萬點，證券公司發給他數筆業務獎金，50歲早早累積一大筆退休金準備退休。退休後7、8年，他嫌日子乏味，決定開早餐店「圓夢」，可惜玩票性質居多，一年不到便血本無歸、草草收店了事。

資產頓時「腰斬」，明國的每一筆錢瞬時都變得彌足珍貴，開源不易，還是努力節流比較實際，但再怎麼省，錢似乎就是會莫名奇妙消失在黑洞裡，既使記帳也未見成效。

記帳是理財的第一步，也是替資產「抓漏」的最好方法。這方法說來簡單，其實有三大步驟絕對不能忽略，少了這三步，流水帳不過就只是無用數字而已，因為最關鍵的時點就在於記完帳後，你如何運用這筆寶貴的紀錄。

記帳第一步：「固定支出」與「流動支出」分類

把記帳結果分門別類，但分類不用細，就依照自己需求決定，自己看得懂就好。

可分成「固定支出」及「流動支出」，前者像是房貸、水電雜費、房租等每個月無可避免的花費，後者則是餐飲、娛樂交際、日用品開銷等；也可簡單的分成「食衣住行育樂」，分類項目只是為了讓自己方便檢視，方便進行下一步：分析花費流向。

你也可以在開始記帳時就做好分類，直接寫下重點項目，數筆小支出直接合併成一項目，例如一天交通花費有計程車與捷運，簡單合併計算，記下「交通：350」即可，方便月底直接加總。

第二步：分析花費流向

從「流動支出」抓出「非必要花費」，例如星巴克一天喝了3杯、襯衫一個月買了6件，若沒有記帳後的回頭省視，很容易忽略盲點。

瞭解自己的消費習慣後，試著抓出哪些支出是可以再調整的，例如降低外食或旅遊次數。

第三步：訂出下個月花費目標

這也是最重要的一步，才不會讓記帳只是白費工。按照實際需求訂出下個月的花費目標，可以是「數額」或「比例」，甚至是「次數調整」，好比是「維持原花費」、「少打兩場高爾夫球」或是「娛樂交際控制在總支出的10％」，知道花費界線在哪，才能更有效管理流向。 

我們總容易替自己找藉口，尤其辛苦大半輩子，總是會想犒賞自己， 若沒有訂花費目標很容易不小心就跟著「失控」。人生有限，退休後的時間與金錢更有限，我們不需要節儉到讓人生索然無味，但我們的收入有限（也可能已經沒有收入），必須更精確地規劃想做的每一件事情。

說穿了，讓自己有「金錢管理意識」，清楚理解每一筆錢的流向，從一個小小的理財習慣做起，更聰明的使用每一筆錢，才能藉由財富完成更多想做的事情。

（諮詢對象：前新光投信總經理、現任財金智慧教育推廣協會理事蘇英孝）

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